M&A・出資・事業承継の前に、見えない労務リスクを可視化する。

未払い残業代、労働時間管理、雇用契約、社会保険、ハラスメント対応など、買収後・投資後に問題化しやすい労務リスクを事前に把握。M&Aの経験豊富な専門スタッフと会計士・税理士・社労士・行政書士等の専門家体制により、調査から改善提案、M&A後の制度統合まで一貫して支援します。

NDA締結可能/機密案件も安心してご相談ください。

  • 財務DD・法務DDでは見えないリスクを補完
  • 買収後トラブルの事前防止
  • 専門家体制による一貫支援
  • NDA締結可能で機密性担保

労務リスクの確認

そのM&A・出資判断、
労務リスクまで確認できていますか?

財務DD・法務DDは進めていても、労務面の確認が後回しになるケースは少なくありません。

労務リスクは買収後・出資後に表面化しやすく、追加コスト・従業員トラブル・PMIの遅れ・人材流出につながる可能性があります。

見落とされやすい労務リスク一覧

未払い残業代

買収後に従業員・退職者から請求

労働時間管理

勤怠記録が不十分・実態と不一致

固定残業代

制度設計・運用に不備あり

管理職区分

名ばかり管理職→残業代リスク

雇用契約

労働条件通知書・契約書が未整備

就業規則

規程と実態が一致していない

社会保険

加入漏れ・過去分の追徴リスク

有期雇用・業務委託

雇用実態との不整合・更新リスク

ハラスメント

相談体制・対応履歴が不十分

メンタルヘルス

休職・復職・長期欠勤者の管理不備

外国人雇用

在留資格・雇用管理の確認不足

労使関係

労働組合・過去トラブルの潜在リスク

まずは初期確認から

資料がすべて揃っていない段階でも、優先して確認すべき労務論点を整理できます。

買収後に表面化しやすい問題

労務リスクは、買収後に
「想定外の負債」になることがあります

買収後に起こりやすいトラブル

  • 未払い残業代の請求が発生した
  • 管理職扱いの社員に残業代が必要になった
  • 就業規則と実際の運用が大きく異なっていた
  • 社会保険の加入漏れが発覚した
  • 勤怠データが十分に残っていなかった
  • ハラスメント対応の不備が表面化した
  • 退職者との過去トラブルが見つかった
  • 重要人材の離職リスクを見落としていた
  • 買収後の人事制度統合が進まなかった
  • 労務課題の対応によりPMIが後ろ倒しになった

労務DDは、リスクを探すためだけの調査ではありません。M&A後の組織運営・人材定着・制度統合をスムーズに進めるための準備です。

サービス紹介

労務DDとは

労務DDとは、対象会社の人事労務に関するリスクを調査・分析し、M&A・出資・事業承継などの意思決定に必要な情報を整理する調査です。財務諸表には表れにくい「人」に関するリスクを可視化し、買収価格・契約条件・PMI計画・投資判断に活用できる情報として整理します。

労務DDで確認する主な領域

労働契約

雇用契約書・労働条件通知書・契約更新・試用期間

就業規則

規程類の整備状況・実態との整合性

労働時間

勤怠管理・残業時間・36協定・休日労働

賃金

残業代・固定残業代・手当・賞与・退職金

社会保険

加入状況・適用漏れ・手続き状況

労使関係

労使協定・労働組合・労使トラブル

安全衛生

健康診断・ストレスチェック・長時間労働対策

ハラスメント

相談体制・対応履歴・再発防止策

メンタルヘルス

休職・復職対応・長期欠勤者対応

人員構成

重要人材・離職率・雇用形態別構成

外国人雇用

在留資格・雇用管理・届出状況

業務委託

偽装請負・実質雇用リスク

選ばれる理由

M&A実務と労務実務の両面から、
リスクを見極めます

01

M&Aの経験豊富な専門スタッフが多数在籍

税理士法人および一部上場企業との合弁会社にて、M&Aに関する豊富な実務経験を持つ会計士・税理士等の専門スタッフが多数在籍しています。

単なる労務チェックではなく、M&Aの進行状況、買い手・売り手双方の論点、契約前後の判断材料として、M&Aの実務現場で使える労務DDを提供します。

  • バイサイドDDでの労務リスク可視化
  • セルサイドDDでの事前整備支援
  • 意思決定前の論点整理・報告対応

会計士・税理士・社労士・行政書士等が揃う専門家体制

グループ内には、会計士・税理士等の複数の専門家がおり、M&Aに対する経験も豊富です。財務・税務・法務手続き・許認可・人事労務の視点を組み合わせて確認します。

  • 会計士
  • 税理士
  • 社労士
  • 行政書士
  • M&A実務経験者
  • 人事労務コンサルタント
02

社労士法人内に有資格者の社労士が9名在籍

社労士法人内には、有資格者の社労士が9名在籍。さまざまな業種・業界の労務課題に精通しています。業界ごとに異なる労働時間管理、雇用形態、賃金制度、就業規則、労使慣行を踏まえ、実態に即したリスク評価を行います。

社労士9名在籍

03

M&A完了後の制度統合・新制度設計まで支援可能

労務DDで課題を把握した後は、M&A完了後の新制度設計、就業規則改定、賃金制度統合、人事制度統合まで支援可能です。調査して終わりではなく、買収後の組織運営を見据えた中長期的な支援を行います。

調査〜制度統合まで一貫支援

04

上場企業から地域の中小企業まで幅広く対応

グループでは、上場企業から地域の中小企業まで幅広い規模の企業に対応しています。バイサイド・セルサイドの両方の知見があるため、買い手側のリスク確認にも、売り手側の事前整理にも対応可能です。

バイサイド・セルサイド両対応

対象となる方

このような方におすすめです

買い手企業・事業会社

  • 買収前に対象会社の人事労務リスクを確認したい
  • 未払い残業代・社会保険の潜在リスクを把握したい
  • 買収後の制度統合をスムーズに進めたい
  • 重要人材の離職リスクを確認したい
  • PMIで何から着手すべきか整理したい

投資会社・ファンド

  • 投資判断前に労務リスクを把握したい
  • 投資委員会に説明できる判断材料がほしい
  • 投資後のバリューアップ課題を整理したい
  • 労務リスクによる追加コストを事前に把握したい

M&A仲介会社・FA

  • 買い手からの労務面の質問に備えたい
  • 案件成約前に懸念点を整理したい
  • 専門家連携の一環として労務DDを提案したい
  • セルサイドDD・バイサイドDDの両面で相談したい

売り手企業・事業承継

  • 売却前に労務面の不備を整理したい
  • 買い手からの指摘に備えたい
  • 企業価値を下げるリスクを事前に把握したい
  • 売却後のトラブルを防ぎたい

レポートイメージ

意思決定に使える
労務DDレポートを作成します

レポートに含まれる内容

  • 労務リスクの全体評価
  • 重要リスクの一覧
  • リスクごとの影響度・緊急度
  • 想定される金銭影響
  • 契約・規程・運用上の不備
  • 買収前に確認すべき事項
  • 買収契約上、検討すべき論点
  • 買収後に対応すべき改善事項
  • 優先順位つきアクションプラン
  • PMIに向けた人事労務上の留意点

レポート例:リスク評価サマリー

リスク項目 重要度 内容・想定影響
未払い残業代 高 勤怠記録と賃金計算に不整合・追加コスト発生リスク
固定残業代 高 制度設計・運用に確認余地・残業代請求リスク
就業規則 中 実態と規程に差異・労使トラブルリスク
社会保険 中 一部加入状況に確認余地・追徴リスク
ハラスメント 中 相談窓口・対応履歴が未整理・紛争化リスク
人事制度 中 買収後の制度統合に課題・PMI遅延リスク

レポート内容の確認

投資委員会、経営会議、契約条件の検討に使える形で、労務論点を整理します。

M&A後の支援

労務DD後の
改善・制度統合まで支援できます

就業規則の改定

法令・実態に合わせた規程整備

雇用契約書・労働条件通知書の整備

書式統一・記載内容の適正化

36協定・労使協定の整備

締結・届出の適正化対応

固定残業代制度の見直し

制度設計・賃金規程との整合化

賃金制度・評価制度の統合

グループ統一基準の設計

退職金制度の整理

制度統合・移行方針の策定

人事制度統合

PMIにおける人事制度ロードマップ

ハラスメント相談体制の整備

窓口設置・対応手順の策定

メンタルヘルス対応体制の整備

休職・復職ルールの整備

社会保険・労働保険手続きの是正

加入漏れ是正・追徴対応支援

PMI人事労務ロードマップ作成

優先課題の整理と実行計画

労務DDで課題を見つけるだけでなく、M&A後に組織を安定させるところまで伴走します。

ご相談の流れ

ご相談からレポート提出までの流れ

1

STEP 1 労務DD 無料相談

案件概要、対象会社の規模、M&Aの進行状況、想定スケジュールを確認。NDA締結可能。

2

STEP 2 調査範囲の設計

立場・規模・業種・予算・納期に応じて、調査項目・深度・進め方を設計。

3

STEP 3 資料依頼

就業規則、雇用契約書、賃金台帳、勤怠データ、36協定等の必要資料をご案内。

4

STEP 4 資料確認・ヒアリング

提供資料を確認し、必要に応じて経営者・人事担当者へのヒアリングを実施。

5

STEP 5 レポート作成

主要リスク、影響度、金銭影響、対応方針を整理したレポートを作成。

6

STEP 6 報告・改善提案

調査結果を報告し、買収前後で対応すべき事項を整理。経営層向け報告会も対応可能。

7

STEP 7 M&A後の改善支援

制度統合、就業規則改定、労務管理体制の整備まで支援(継続サポート)。

進め方を相談する

スケジュールが短い案件でも、重要論点を優先して確認する進め方を検討できます。

よくあるご質問

労務DDに関する
よくあるご質問

ご相談全般について

Q1 労務DDとは何ですか?

対象会社の人事労務リスクを調査・分析し、M&A・出資・事業承継の意思決定に必要な情報を整理する調査です。財務諸表に表れにくい「人」のリスクを可視化します。

Q2 どのタイミングで相談すべきですか?

基本合意前後、意向表明前後、買収監査の検討段階など、早めのご相談がおすすめです。資料が揃う前でも必要な確認事項を整理できます。

Q3 無料相談では何を相談できますか?

対象会社の規模・業種・従業員数・M&Aの進行状況・懸念している労務リスクなどを伺い、調査範囲や進め方の方向性を整理します。

Q4 NDAを締結できますか?

可能です。M&A案件は機密性が高いため、必要に応じてNDAを締結したうえでご相談いただけます。

対応範囲・専門家体制について

Q5 買い手側の労務DDに対応できますか?

対応可能です。買収前に労務リスクを確認し、投資判断・買収価格・契約条件・PMI計画に活用できる情報を整理します。

Q6 売り手側の労務DDにも対応できますか?

対応可能です。売却前に労務面の不備や潜在リスクを整理し、買い手からの指摘への備えや企業価値の毀損防止につなげます。

Q7 バイサイド・セルサイド両方に対応できますか?

対応可能です。グループでは双方の知見を有しており、それぞれの目的に応じた支援が可能です。

Q8 どのような専門家が対応しますか?

M&A経験豊富な専門スタッフに加え、グループ内の会計士・税理士・社労士・行政書士等が連携して対応します。

Q9 社労士は何名いますか?

社労士法人内に有資格者の社労士が9名在籍しています。多様な業種・業界の労務課題に対応してきた知見を活かします。

Q10 対応できる業種に制限はありますか?

特定の業種に限定せず幅広く対応可能です。業界ごとの労使慣行を踏まえた実態に即したリスク評価を行います。

Q11 中小企業のM&Aでも依頼できますか?

可能です。小規模案件では重要論点に絞った簡易DDも提供しています。

Q12 上場企業・大企業の案件にも対応できますか?

対応可能です。組織規模や調査範囲に応じた体制構築が可能です。

調査資料・確認項目について

Q13 資料がすべて揃っていなくても依頼できますか?

可能です。揃っている資料から確認を進め、不足資料や追加確認事項を整理します。資料リストの作成から支援することも可能です。

Q14 どのような資料が必要ですか?

就業規則・賃金規程・雇用契約書・賃金台帳・勤怠データ・36協定・社会保険加入状況・人員構成資料などです。案件内容に応じてご案内します。

Q15 未払い残業代のリスクも確認できますか?

確認可能です。勤怠データ・賃金台帳・就業規則・固定残業代の運用状況などを確認し、リスクの有無や影響度を整理します。

Q16 固定残業代の制度も確認できますか?

確認可能です。明示方法・対象時間・超過分支払い・賃金規程との整合性などを確認します。

Q17 管理職の残業代リスクも確認できますか?

確認可能です。権限・待遇・労働時間管理の状況を確認し、名ばかり管理職リスクを整理します。

Q18 社会保険・労働保険の加入漏れも確認できますか?

確認可能です。雇用形態・労働時間・加入状況・手続き状況を確認し、追徴リスクの有無を整理します。

Q19 ハラスメントやメンタルヘルスの状況も確認できますか?

確認可能です。相談窓口・規程・研修・対応履歴・休職復職制度・長期欠勤者の状況などを確認します。

Q20 外国人雇用に関する確認もできますか?

確認可能です。在留資格・就労可能範囲・雇用契約・届出状況などを確認し、リスクを整理します。

Q21 業務委託・フリーランスの契約も確認できますか?

確認可能です。契約形態と実態を確認し、実質的な雇用関係・偽装請負・労働者性リスクを整理します。

期間・レポートについて

Q22 労務DDの期間はどれくらいですか?

簡易労務DDで1〜2週間、標準労務DDで2〜4週間が目安です。必要に応じて財務・税務等を含めた総合的な確認を行う場合は8週間〜が目安です。案件規模や資料量により変動します。

Q23 急ぎの案件にも対応できますか?

可能な範囲で対応します。優先順位をつけて重要論点から確認する進め方も可能です。

Q24 レポートだけでなく報告会も対応できますか?

対応可能です。経営層・投資担当者・M&A担当者向けの報告会を実施できます。

調査後支援・連携・料金について

Q25 調査後の改善対応も依頼できますか?

可能です。就業規則改定、雇用契約書整備、勤怠管理見直し、賃金制度統合などを支援できます。

Q26 PMI支援にも対応できますか?

対応可能です。DDで把握した課題をもとに、制度統合、労務管理体制整備、人事制度見直しを支援します。

Q27 税理士・弁護士・M&A仲介会社と連携できますか?

対応可能です。既存の専門家や仲介会社・FAなどと連携しながら進行できます。

Q28 会計・税務の論点とあわせて相談できますか?

グループ内に会計士・税理士等が在籍しているため、必要に応じて会計・税務の観点も踏まえて相談できます。

Q29 料金はどのように決まりますか?

従業員数、確認資料の量、調査範囲、ヒアリング有無、納期などにより決まります。無料相談でお見積りします。

Q30 まず何から始めればよいですか?

まずは労務DD無料相談をご利用ください。規模・業種・M&Aの進行状況・懸念点を伺い、調査範囲と進め方をご案内します。

無料相談

労務リスクを把握することは、
M&A後の失敗を防ぐ第一歩です。

労務DDは、問題を見つけるためだけの調査ではありません。買収後の組織運営、人材定着、制度統合を見据えた、重要な経営判断材料です。

M&A経験豊富な専門スタッフが揃っており、会計士・税理士・社労士・行政書士等の専門家体制により、労務DDだけでなく、総合的なDDを通じて調査からM&A後の改善支援まで対応が可能です。

機密性の高いM&A案件・出資案件・事業承継案件も、NDA締結のうえで安心してご相談いただけます。

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